ARGOMENTO: Liquidazione IVA del 31 maggio 2017

Salve a tutti,
in particolare spero che uno più Commercialisti leggano questo post.

Abbiamo effettuato un sprint inerente le prossime dichiarazioni fiscali (che molti chiamano Spesometro) che impattano su tutte le imprese italiane; sono sorti alcuni dubbi interpretativi .


Avrei piacere di sentire il parere di tutti gli utenti sula base delle informazioni che hanno dai propri commercialisti.

Parto dal provvedimento pubblicato dall'AdE (Agenzia delle Entrate) il 06-04-0217:
www.agenziaentrate.gov.it/wps/file/Nsili...EL+6+APRILE+2017.pdf
che fa riferimento da una serie di norme e leggi
Il precedente provvedimento è del 27-03-2017:
www.agenziaentrate.gov.it/wps/wcm/connec...3f-9e60-a9a8cbf70232
In questo documento è sono dichiarati i dati da trasmettere ai sensi dell'art. 21 del DLgs 78/2010 conosciuto come Spesometro.

L'Agenzia specifica che i dati devono essere trasmessi sino al 10-07-2017 sono diversi da quelli da inviare dopo tale data.
Le specifiche tecniche sembrerebbero queste:
www.agenziaentrate.gov.it/wps/content/Ns...+e+corrispettivi+ST/

Nello stesso provveidmento del 27-03-2017, al punto 2 viene specificato l'invio dei dati ai sensi dell'art.21-bis del DLgs 78/2010 denominato "Comunicazioni dei dati delle liquidazioni periodiche IVA"
Ieri, 10 maggio 2017, l'AdE ha messo a disposizione dei contribuenti il software per questo adempimento con questo Comunicato Stampa

E qui nascono due problemi:
1. I vari comunicati stampa e provvedimenti fanno riferimento all'art.21-bis del DLgs78/2010 per l'invio dei dati fatture (Spesometro) il cui primo invio è previsto entro il 16-09-2017; ergo il formato tecnico da usare è quello dopo il 10-07-2017 di cui sopra. Perchè esiste un formato da usare prima di tale data, se apparentemente non esiste alcun obbligo?
2. Non esite (o non trovato) la documentazione relativo all'invio di "Comunicazioni dei dati delle liquidazioni periodiche IVA" da inviare entro il 31-05-2017
3. Gli obblighi sono due obblighi distinti inerenti la stessa problematica?

Grazie

Giusto per curiosità chi ha partecipato allo sprint e dove si è tenuto?

Ad ogni modo le vecchie specifiche valgono per le comunicazione dello spesometro per gli anni passati, le nuove la cui data continua ad essere spostata nel tempo e le specifiche cambiare valgono per il 2017.

Da quello che ho capito e quello che stiam facendo fare a tutti i clienti è una comunicazione "classica" dello spesometro per il 2016 ... per il 2017 invece trasmetteremo con la nuova specifica appena alla data che decideranno e con le specifiche che si spera siano finalizzate prima o poi.

Questo risponde alla tua domanda di cui al punto (1)

Per quando riguarda il punto (2) io ho le specifiche da un pezzo ma non so dove le abbiano prese ... se mi mandi una mail te le giro in privato. Non so se siano le ultime ma son quelle che sto usando per implementare la comunicazione quindi son propenso a considerarle definitive perchè mi scoccerebbe rimettere mani al codice

Per quando riguarda il punto (3) SI son due obblighi distinti che riguardano l'iva ma su differenti aspetti. La comunicazione di cui al punto (1) è la sostituta dello spesometro mentre quella al punto (2) si riferisce alle liquidazioni IVA e va presentata entro fine di questo mese.

gigidn ha scritto: Ci siano incontrati via web per le versioni 6.1 e 7.0 che tu non gestisci. Per l'implementazione sulle sucessive versioni, non è ancora presa una decisione, per mancanza di tempo. Se vuoi partecipare per le versioni successive, la 8.0 e/o la 9.0 ci possiamo reincontrare a breve (sempre via web).
Per la 10.0 c'è uno sviluppo in corso da parte di Odoo Italia Network e al momento non vorremmo sovrapporci.
Qualora tale implementazione fosse distribuita tramite licenza L-GPL a pagamento, prenderemo in carico anche tale versione per i vari utenti di questo forum che si stanno approcciando alla 10.0Grazie per la risposta ma non ho ben compreso cosa vuoi dire. Lo Spesometro 2016 (art. 21 DLgs 78/2010) con il vecchio formato a tracciato fisso è stato abrogato dal 2017; la presentazione relativa al 2016 è scaduta il 10-04-2017 per i trimestrali, il 20-04-2017 per i contribuenti mensili.
L'AdE ha pubblicato 2 nuovi standard, in formato XML, uno che scade il 10-07-2017 e l'altro che lo sostiuisce.
Perchè?
Ti prego mandarmi le tue specifiche così che possa farne un'analisi (ti scrivo in privato)Concordo

Oggi Andrei ha generato il primo file xml della liquidazione IVA che è stato parzialmente accettatodal software dell'Agenzia delle Entrate.
Sulla base di quanto visto, la proiezione di consegna è piuttosto critica:
- Liquidazioni semplici (senza crediti d'imposta e normativa ordinaria)
-- Per la 6.1 potrebbe essere pronta la prox settimana ed è possibile che possa essere utilizzata da qualche utente
-- Per la 7.0 potrebbe seguire di un paio di giorni ed essere utilizzata
-- Per la 8.0 e 9.0 la previsione è oltre la data di primo invio (31-05-2017); consiglio gli utenti che usano queste versioni di utilizzare provvisioriamente il software dell'Agenzia delle Entrate
-- per la 10.0 non ho notizie dirette; se @Gigidn può dire qualcosa sarebbe gradito. Gli sviluppatori di OCA non prevedono consegne per la versione Comunity Edition

- Liquidazioni più complesse (con vendita/acquisto di auto usate, con ventilazione corrispettivi, IVA in sospensione o IVA per cassa)
-- Non ci sarà consegna in tempo utile: consiglio gli utenti che usano queste versioni di utilizzare provvisioriamente il software dell'Agenzia delle Entrate

Mi è parso utile informare gli utenti del forum.

Liquidazione IVA: la proroga è un'incognita

L'Assosoftware, l'associazione delle maggior softwre house di produzione fiscale in Italia, aveva chiesto una proroga al MEF (Ministero di Economia e Finanza). Il Ministero aveva annunciato una proroga per sino al 12 giugno 2017 ma ad oggi, l'Agenzia delle Entrate non ha ancora pubblicato la relativa comunicazione.

Le principali criticità sono:
- Non tutti i software sono pronti per le numerose casistiche IVA (noi della Community stiamo completando solo la dichiarazione più semplice)
- Deve essere firmato digitalmente
- Deve essere inviato tramite il canale "Fattura elettronica e Corrispettivi"; il vecchio canale utilizzato dalla maggior parte dei contribuenti Entratel e FiscoOnLine non possono essere utilizzati per questa funzione.

Restiamo in attesa di ulteriori sviluppi; nel frattempo stiamo lavorando al software delle versini 6.1 e 7.0 con un occhio anche alla 8.0 che è aggiornata da OCA

Cari lettori del forum,
oggi il primo modulo di liquidazione IVA ha superato tutti i test dell'Agenzia delle Entrate!



Abbiate ancora un po' di pazienza perché dobbiamo fare ancora un po' di lavori ma se qualcuno vuole provare in anteprima, mi contatti.
I prossimi passi sono:
1. Documentazione utilizzo
2. Inserimento unit test di validazione
3. Pubblicazione su github per 6.1 e 7.0 (che OCA non aggiorna più)

Come ho già detto le versioni dalla 8.0 alla 10.0 sono ancora aggiornate direttamente da OCA, pertanto potrò soltanto eventualmente proporre una PR ma senza garanzia che verrà accettata.

Ho provato a contattare gli sviluppatori italiani di OCA ma sono molto presi dalla gran mole di lavoro per completare il porting verso la 10.0
Per il momento, sino a nuovi scenari, sarà solo possibile una fork delle versioni OCA con il nuovo modulo di liquidazione IVA.
Appena gli sviluppatori di OCA avranno un po' di tempo potremo unire le repository, con il loro sostegno.